Calculadora del IRMAA 2026 para Ohio

Cómo funciona el IRMAA

IRMAA significa ajuste mensual relacionado con los ingresos (income-related monthly adjustment amount). La mayoría paga la prima estándar de la Parte B de $202.90 al mes en 2026. Si sus ingresos pasan del primer límite, el Seguro Social suma un monto a su prima de la Parte B y un recargo aparte por la cobertura de medicamentos de la Parte D. El recargo de la Parte D se aplica tanto si tiene un plan independiente de medicamentos como un plan Medicare Advantage con cobertura de medicamentos o un plan grupal de jubilados con la Parte D, como los que ofrecen STRS Ohio y SERS, y se paga a Medicare, no al plan.

Tres cosas sorprenden a la gente:

• Mira dos años atrás. Su prima de 2026 usa su declaración de 2024. Un año de ingresos altos al final de su vida laboral, o una suma global al jubilarse, puede subir su prima en sus primeros años de jubilación.
• Los niveles son escalones. Pasar un dólar de un límite sube la prima de todo el año. No es un impuesto sobre los dólares que pasan del límite.
• Se recalcula cada año. Si sus ingresos bajan, su prima también baja, dos años después o antes si presenta el formulario SSA-44.

¿Qué lleva a los jubilados de Ohio a un nivel más alto?

El IRMAA usa el ingreso bruto ajustado modificado federal: el ingreso bruto ajustado de su formulario federal 1040 más los intereses exentos de impuestos. Ohio tiene un impuesto estatal sobre los ingresos, pero su declaración de Ohio no forma parte del cálculo. Estas son las fuentes de ingresos que más a menudo llevan a los jubilados de Ohio a pasar un límite:

• Pensiones públicas. La parte gravable de una pensión cuenta completa en su declaración federal. Eso incluye a OPERS (gobierno estatal y local), STRS Ohio (maestros), SERS (personal escolar), OP&F (policías y bomberos) y HPRS (Patrulla de Carreteras del Estado). Un matrimonio con dos pensiones públicas puede pasar el límite conjunto sin muchos otros ingresos.
• El DROP y otras sumas globales. Una suma global gravable, como un saldo DROP retirado en efectivo en lugar de transferirse, cuenta como ingreso del año en que se retira. Retirar en efectivo un saldo grande del DROP en un solo año puede llevarlo a un nivel más alto dos años después. Pregunte a su sistema y a un profesional de impuestos sobre transferirlo o repartir los retiros.
• Pagos de retiro militar y pensiones privadas. Los pagos gravables de retiro militar y de pensiones privadas cuentan de la misma forma.
• Distribuciones mínimas obligatorias. Los retiros de cuentas IRA tradicionales, planes 401(k), 403(b) o 457, incluido el plan 457 de Ohio Deferred Compensation, son ingresos gravables, y aumentan con la edad.
• Conversiones Roth. El monto convertido cuenta en el año de la conversión. Repartir las conversiones en varios años puede mantenerlo por debajo de un límite.
• La venta de un negocio, tierras de cultivo o una vivienda. Cuentan las ganancias de capital por encima de la exclusión por venta de la vivienda. Una venta única puede subir sus primas dos años después.
• La parte gravable del Seguro Social. La parte gravable de su beneficio se incluye en el ingreso bruto ajustado federal. Desde la Ley de Equidad del Seguro Social, muchos jubilados públicos de Ohio y sus cónyuges reciben un beneficio mayor, y una parte mayor puede ser gravable.

¿Cuáles son los niveles del IRMAA de 2026?

Los ingresos son el MAGI de 2024. El monto de la Parte B es la prima mensual completa; el monto de la Parte D se suma a lo que cobre su plan de medicamentos.

Si está casado, vivió con su cónyuge en algún momento de 2024 y declaró por separado, los niveles son distintos: con $109,000 o menos paga la prima estándar, de $109,001 a $390,999 paga $649.20 (Parte D +$83.30), y con $391,000 o más paga $689.90 (Parte D +$91.00). La calculadora lo tiene en cuenta cuando elige "Casado, declaración por separado". Los niveles de 2027, basados en los ingresos de 2025, aún no se publican; vea los costos de Medicare en 2027.

¿Se aplica el IRMAA con la cobertura de OPERS, STRS Ohio o SERS?

Sí. El IRMAA lo fija y lo cobra el Seguro Social, no su sistema de jubilación, así que se aplica sin importar cómo reciba su cobertura de jubilado:

• STRS Ohio y SERS ofrecen planes grupales de Medicare Advantage que incluyen la Parte D, así que el recargo de la Parte D se aplica a los afiliados que pasan un límite. SERS advierte que su cobertura termina si se interrumpe la inscripción en la Parte D, casi siempre porque el afiliado no pagó el IRMAA de la Parte D. Pague a tiempo la factura del IRMAA de Medicare.
• Los jubilados de OPERS, OP&F y HPRS compran planes individuales de Medicare en un mercado y reciben una cuenta de reembolso de salud (HRA). Si su plan incluye la Parte D, el recargo se aplica. Si su HRA puede reembolsar un monto del IRMAA lo decide su sistema; revise su guía.

Cada sistema publica sus propios créditos en la prima, reembolsos y montos de la HRA; vea los sistemas públicos de jubilación de Ohio y Medicare.

¿Cómo pido al Seguro Social que use ingresos más recientes?

Si sus ingresos bajaron por un acontecimiento que cambió su vida, puede pedir al Seguro Social una nueva decisión con el formulario SSA-44. Los acontecimientos que acepta el Seguro Social son el matrimonio, el divorcio o la anulación, la muerte del cónyuge, el cese del trabajo, la reducción del trabajo, la pérdida de bienes que producen ingresos, la pérdida de ingresos de una pensión y un pago de liquidación del empleador. Jubilarse de un distrito escolar, una ciudad, un condado, el estado o cualquier otro empleo cuenta como cese del trabajo, la razón más común por la que los jubilados lo presentan.

1. Llene el formulario SSA-44. Indique el acontecimiento, su fecha y sus ingresos estimados del año.
2. Adjunte pruebas. Por ejemplo, una carta de su empleador o de su sistema de jubilación que muestre su último día de trabajo o la fecha de su jubilación, o un certificado de defunción.
3. Envíelo al Seguro Social. Envíelo por correo o llévelo a una oficina local del Seguro Social. Si el Seguro Social está de acuerdo, vuelve a calcular su prima con sus ingresos más recientes.

Si no está de acuerdo con los ingresos que usó el Seguro Social, por ejemplo porque los datos del IRS estaban mal o presentó una declaración enmendada, también puede pedir una reconsideración. Vea cómo reducir el IRMAA después de jubilarse, los costos de Medicare en 2026 y la Parte B de Medicare. Si tiene preguntas sobre las opciones de planes según sus ingresos, puede solicitar una llamada de un agente de seguros con licencia.

Fuentes

• CMS — Primas y deducibles de las Partes A y B de Medicare para 2026 (tablas del IRMAA) (en inglés)
• Seguro Social — Primas: reglas para beneficiarios con ingresos más altos (en inglés)
• Seguro Social, POMS HI 01101.010 — Ingreso bruto ajustado modificado y año tributario usado (en inglés)
• Seguro Social — Formulario SSA-44, acontecimiento que cambia la vida (PDF, en inglés)
• IRS — Preguntas frecuentes sobre distribuciones mínimas obligatorias (distribuciones benéficas calificadas) (en inglés)
• SERS — Guía de atención médica para afiliados de 2027 (IRMAA de la Parte D) (PDF, en inglés)
• STRS Ohio — Inscripción en Medicare (en inglés)
• OPERS — Guía del programa de atención médica de 2026 (PDF, en inglés)

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